Cash flow v teorii i praxi

Cíle kurzu

Na semináři získáte dostatečné znalosti i praktické zkušenosti, které vám umožní výkaz cash flow sestavit a analyzovat. Dokážete plánovat peněžní toky a schopnost interpretovat údaje v cash flow. Naučíte se hodnotit výkonnost firmy s ohledem na ně. Budetete se ve své každodenní profesní praxi schopni dívat na firemní aktivity, činnosti a procesy optikou cash flow. Na semináři se seznámíte s podstatou výkazu cash flow, získáte schopnost interpretace uváděných údajů a naučíte se hodnotit výkonnosti firmy s ohledem cash flow.

Prosíme účastníky, aby si na seminář přinesli vlastní notebooky.

Určeno pro

Seminář je určen pro majitele a ředitele firem, dále pro ekonomické pracovníky na všech úrovních, tj. pro účetní, hlavní účetní, finanční analytiky, controllery, finanční manažery a finanční ředitele, interní auditory a také pro pracovníky jiných oblastí, kteří řeší problematiku cash flow.

Obsah kurzu

1. den
Finanční řízení v souvislostech:
Podnikové strategie, klasické a moderní přístupy ve finančním řízení podniku.
Metody financování podniku.

Význam a podstata cash flow:
Peněžní a nepeněžní toky, CF jako důležitá součást finančního řízení.
Výkaz CF a jeho vazba na další účetní výkazy.
Jak číst výkaz CF.
Praktický příklad.

Cash flow přímou a nepřímou metodou:
Co ovlivňuje CF, přímá a nepřímá metoda pro stanovení CF.
Praktický příklad.

Sestavení výkazu cash flow z finančních výkazů:
Zdroje dat pro sestavení výkazu CF.
Tvorba jednotlivých částí výkazu.
Odlišnosti výkazu CF mezi českými účetními standardy a IAS/IFRS.

Případová studie:
Praktický příklad sestavení výkazu CF a jeho interpretace.
Práce v týmech dle zadání lektora.

2. den
Tipy na řízení cash flow:
Řízení likvidity společnosti, operativní a strategické plánování cash flow – praktické příklady.

Provozní cash flow a řízení pracovního kapitálu:
Význam pracovního kapitálu jako nástroje řízení CF ve firmě.

Strategické řízení a cash flow:
Využití CF při hodnocení ekonomické efektivnosti a investičního rozhodováni.
Základní ukazatele návratnosti (NPV, IRR).

Finanční analýza a cash flow:
Postavení a význam CF ve finanční analýze.
Ukazatele pracovního kapitálu a čistého pracovníko kapitálu a jejich doba obratu.
Ukazatele konstruované z CF.
Praktický příklad.

14:15–16:00 Po skončení výuky TEST IES, oprava a vyhodnocení.

Odpovědi na dotazy.

Poznámka